Современные финансовые структуры и частные инвесторы выдвигают свои требования к составлению финансовой модели. Это обусловлено тем, что расписанные на сотни страниц документы несли много ненужной информации и содержали большое количество расчетов, которые не влияли на конечный результат деятельности компании. С другой стороны, многие предприниматели испытывают трудности из-за того, что модель должна быть создана в Excel. Для того чтобы вы могли создать работающую финансовую модель, стоит помнить о некоторых нюансах при ее разработке.

Главные моменты при создании финансовой модели

Приступая к работе над моделью или бизнес-планом, помните:

1. В финансовой модели должны быть представлены три вида прогнозов: прогноз отчета о движении денежных средств, прогноз баланса и прогноз прибыли/убытков. Если один из прогнозов не будет включен в документ, скорее всего его необходимо будет переделать.
2. Прогноз составляется на весь период окупаемости проекта (это как минимум). Все таблицы, создаваемые в Excel, стоит делать с разбивкой (к примеру, поквартально), которая будет «кочевать» из одной в другую.
3. Все расчеты выручки должны быть подкреплены качественными маркетинговыми исследованиями. Также возможно в качестве подтверждения использовать предварительные договора с будущими клиентами, их копии нужно разместить в приложении).
4. Расчеты прогноза выручки и затрат на производство продукции, ее реализацию должны быть представлены на всю линейку товаров/услуг.
5. Вы должны отлично разбираться в нюансах ценообразования на рынке и представлять в модели реальные показатели для расчетов.
6. Стоит просчитать три сценария развития бизнеса. В вашей модели могут быть представлены пессимистический, базовый и оптимистический прогноз становления компании на рынке.
7. Необходимо осветить в модели возможность появления тех или иных специфических факторов риска. Также стоит описать их и перечислить инструменты, которые помогут их ликвидировать.
8. Расчеты по движению потока финансов должны отражать инвестиционный, операционный и финансовый поток.
9. Нужно учитывать оборачиваемость товара, задержки и другие моменты при расчете операционного денежного потока. Особое внимание уделите расчетам по налогам.
10. Документ не должен содержать каких-либо скрытых листов, остатков расчетов на полях и тому подобное.

Разработка финансовой модели — дело серьезное. Если вы чувствуете неуверенность в своих силах, обратитесь за помощью в компанию VTS-Consulting.